随便算算现在SA 8万，MA已满每年SA进16k，用年利简化计算 选择A：top up 10万至FRS（马上是18.1万） 选择B：每年top up 7000直到FRS满 A：第一年：SA = 18*1.04 + 0.7 = 19.4；省税0.15；现金用掉10 ——SA/MA满了后MA进OA；另外用最高税率22% 第二年：SA = 19.4*1.04 + 0.7 = 20.9 第三年：SA = 20.9*1.04 + 0.7 = 22.4 第四年：SA = 22.4*1.04 + 0.7 = 24 总结：SA 24@4%，OA 2.8@2.5%，cash 0.15@2.5% B：第一年：SA = 8*1.04 + 2.3 = 10.6；省税0.15；现金0.7 第二年：SA = 13.3；省税0.15；现金用掉0.7 第三年：SA = 16.1；省税0.15；现金用掉0.7 第四年：SA = 19；省税0.15；现金用掉0.7 总结：SA 19@4%，cash (0.15*4+10-0.7*4)=7.8@2.5% 上面假设现金回报率是2.5%，方便计算一些，你说0%那不太现实呀。只需要考虑上面四年的总结，以后再进SA的是一样。上面四年的总结大概会是这么个情况： 第四年：A 26.9 B 26.8 第五年：A 28 B 27.8 第六年：A 29 B 28.7 后边差距会越来越大。 税率已经放最高了，现金回报率2.5%，这种情况一次性top up更划算。你现金回报率更低的话就更划算了。