它对填补 SA 是通过间接影响。也就是它会增加目前 SA 总的 Balance。而 SA 当前 balance 才是决定了你是否可以继续用 Retirement Sum Topping-Up Scheme 来自愿填补 SA。
具体来讲，就是看你目前的 SA Balance 和当年的 Full Retirement Sum（2019 年数额为 $176,000）的差额作为你填补 SA 的上限（你可以填补超过 $7,000 但最多 $7,000 可以扣税）。

以下例子都假设 Medisave 已经满额并且有溢出到 SA。
举例 1：
朋友 A 的 SA Balance 是 100K，Medisave 已满，溢出到 SA 10K，那么 SA 就变成了 110K。那他可以填补最多 $176,000 - $110,000 = $66,000 去 SA，其中 $7,000 可以扣个税；
举例 2：
朋友 B 的 SA Balance 是 160K，Medisave 已满，溢出到 SA 10K，那么 SA 就变成了 170K。那他可以填补最多 $176,000 - $170,000 = $6,000 去 SA，其中 $6,000 可以扣个税；
举例 3：
朋友 C 的 SA Balance 是 170K，Medisave 已满超过 10K，其中溢出到 SA 只有 6K，剩下的 4K 溢出到 OA。那么 SA 就变成了 176K。那他就不可以再填补 SA 了，也没法用这个方式扣个税了。

希望以上解释清楚了。

这里有几年前我发过的一个帖子，以及后面众多网友的讨论供你参考：
“上午去公积金局把 2015 年的 CPF Annual Limit 补满，并填了 7000 去 SA”
http://bbs.huasing.net/sForum/bbs.php?B=147_13383753

SA 是否达到 FRS，并不影响 compulsory contribution，所以工资部分可以继续进 SA，使得 SA 余额持续超过 FRS。
只是 SA 达到 FRS 的话，CPF 就会限制你用别的渠道再去填补 SA 了，包括这个 Retirement Sum Topping-Up Scheme，以及 Medisave 的溢出部分。毕竟 SA 的利息更高，也就是政府需要补贴的更多。

如果 SA 的余额没有达到 FRS，那 Medisave 超额部分会流入 SA，直到 SA 的余额达到 FRS，之后 Medisave 的超额部分，再溢出去 OA。流入 OA 的就没有任何上限了。

主要是自己从来没打算过用 SA 的钱拿去投资。能跑赢 SA 账户 4% 的无风险利息，这得是多强大的信心和运气啊。
不过以我对 CPF 的理解经验，政府应该是把投资出去的 SA 算入余额的，即不会允许你这种方式来继续填补，继续扣税的啦。