简单回复一下如果SA已到FRS，MA满了后contribution及利息都会去OA。SA不到FRS的话去SA。
要不要把SA一下充到FRS这是比较个人化的选择。一个考量是SA利息不错，4%，到FRS后只有mandatory contribution进而无法自己冲，所以越早到FRS就会比晚到FRS的人有更大低风险高利率的基数，这对退休可以是一个很不错的规划；另一个考量是减税需求，SA每年8000不是唯一减税的选择，MA每年可以四五千，SRS每年可以一万五（需要学习投资）。
假设现在SA充值10万到FRS，每年利息会多2000（4%利息减去往高里算的银行利率2%），这已经多过充值8000省的税了。然后再用MA或者SRS来cover本来计划的减税额度。我个人觉得这会是相对比较好的一个方法。优先使用MA，因为SRS有投资风险，而且年轻的话不建议重用SRS，万一投资收益很好，以后取出来交的税绝对数额说不定也很可观（虽然税率低一些）。
非常感谢专业回答
关于填补SA免税的问题，大概明白了，主要是权衡省的税跟利息额，根据个人情况选择。
但是关于填补MA的情况，还是不太明白。 MA因为扣保险，还有几千块的额度到ｃａｐ。但是用现金填补的话，CPF网站上会出现这样一个提示：
If there are other contribution being processed before this payment, the Voluntary Contribution may exceed the CPF Annual limit/Member’s Basic Healthcare Sum and will be refunded without interest.
这个怎么理解？ 如果我10月份把MA填补到了Ｃａｐ。 那１１月份和１２月份工资交的那部分CPF如果进MA，那之前填补的多出来部分再返还给我，而且没利息？ 还是11月份，12月份工资CPF进MA的部分去到SA（如果没有到FRS）？
但是关于填补MA的情况，还是不太明白。 MA因为扣保险，还有几千块的额度到ｃａｐ。但是用现金填补的话，CPF网站上会出现这样一个提示：
If there are other contribution being processed before this payment, the Voluntary Contribution may exceed the CPF Annual limit/Member’s Basic Healthcare Sum and will be refunded without interest.
这个怎么理解？ 如果我10月份把MA填补到了Ｃａｐ。 那１１月份和１２月份工资交的那部分CPF如果进MA，那之前填补的多出来部分再返还给我，而且没利息？ 还是11月份，12月份工资CPF进MA的部分去到SA（如果没有到FRS）？
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