给孩子CPF不能免税另外，SA尽快填满虽然损失了省税的机会，但是长期来看还是能接受的，举个例子： 选择A：现在top up SA 70000至FRS 选择B：现在开始每年top up SA 7000，加上正常的CPF contribution四五年内就会达到FRS 保守估一下，A的SA会比B一直多至少三万块（这四五年的CPF contribution），这个差是会终身存在还利滚利的。 选择B最多省税7000*0.2*5=7000（按五年，20%的税率算）。但选择A首先这几年利息会多大概（7+6.3+5.6+4.9）万*0.04=9500，其次会多三万块拿到基本零风险的4%利息，假设自己投资的回报率是3%，那30年可以多拿两万。